MANEJO DE CAJA

LA CAJA Y SU PARTES 

  

ACTIVIDADES  DE UNA CAJA 

1. CIERRE DE CUENTA 

AJUSTES : Es cuando se modifica el saldo de una cuenta cuando hay inconformidad  por parte del ciente puede ser cuando se cobro de mas o cuando no se ha cobrado algo. La persona encargada de hacer este ajuste  es el cajero  y controlado por el departamento de auditoria .

DESCUENTO : Es un ajuste que se hace por diferentes motivos ejemplo : cortesía, promoción, cliente fijo etc.

2.  FORMAS DE PAGO

EFECTIVO:  Mediante el pago de moneda o billete hasta un monto establecido  y  el efectivo se controlara  mediante  facturas o recibos del dia controlado por tesoreria y la encargada de ingresar los recibos es la recepcionista

MONEDA EXTRANJERA : Es una forma de pago reconocida como divisas y solo se reciben a personas extranjeras  y no de nacionalidad colombiana y por un monto establecido en el sitio

TARJETA DE CREDITO : Permite el pago aplazado del servicio adquirido por un determinado cupo o capacidad de pago 

TARJETA DEBITO : Nos permite acceder al pago por medio de  la cuenta corriente o de ahorros 

TRAVEL CHECK : Son talones que los bancos  expiden a extranjeros 

CHEQUE :  Documento de titulo valor personal o empresarial

CUENTA COMPAÑIA: La empresa se dirige al lugar mediante una carta con dias de anticipacion solicitando los servicios  y relacionando las personas que lo van a tomar 

3. CIERRE DE CAJERO

SOBRE DE REMISIÓN: Debe contener la cantidad que se introdujo con soportes de pago como ingresos, egreso, divisas y efectivo y se depositara dentro de la caja de seguridad

PLANILLA DE INGRESOS:  En este documento se especifica la cantidad de dinero que ingreso en el transcurso del día se registran soportes de pago como son facturas ,cheques, vouchers, travel cheques, efectivo y divisas

4. PROCEDIMIENTOS ESPECIALES

ARQUEO: Es el procedimiento en el cual se cuenta el  dinero en efectivo o dinero ingresado en la caja con soportes y la suma es la base o cantidad que debe haber en la caja

REEMBOLSO: Es el control de la base que tiene y se lleva a cabo con los recibos que se han pagado durante el día

PAID- OUT: Este método se llama a los pagos hechos por el cliente por concepto de prestamos y se cargan a la cuenta del cliente.

AVANCE:  Es una transacción económica o pago con anterioridad mediante una comisión  representada en un porcentaje despues de haber hecho el préstamo

ANTICIPO: Es un prestamo y la deuda se crgara a su cuenta 

GLOSARIO

AJUSTE: modificación del saldo de una cuenta
ANTICIPO: Préstamo que se carga a una cuenta
ARQUEO : Comparación de soportes con dinero en efectivo
AVANCE : Préstamo de dinero para ser pagado en determinado tiempo
EGRESO:  Salida de algún gasto económico
PAID-OUD: Es el pago hecho a nombre del cliente  se cargan a la cuenta
PLANILLA DE INGRESOS:Muestra la cantidad de dinero que ingreso en el transcurso del dia
REEMBOLSO : Es el control de la base y se lleva a cabo mediante los recibos
SOBRE DE REMISIÓN: Cuenta con espacios para diligenciar lo que se encuentra por dentro de este

BIBLIOGRAFIA

http://sena-cajayauditoria.blogspot.com/p/manual-de-caja.html

http://www.angelfire.com/cantina/contaii/ACaja.htm
https://www.google.com.co/search?q=AJUSTE+DE+UNA+CUENTA+EN+UNA+CAJA&sa