LA CAJA Y SU PARTES
ACTIVIDADES DE UNA CAJA
- CIERRE DE CUENTA
AJUSTES : Es cuando se modifica el saldo de una cuenta cuando hay inconformidad por parte del ciente puede ser cuando se cobro de mas o cuando no se ha cobrado algo. La persona encargada de hacer este ajuste es el cajero y controlado por el departamento de auditoria .
DESCUENTO : Es un ajuste que se hace por diferentes motivos ejemplo : cortesía, promoción, cliente fijo etc.
2. FORMAS DE PAGO
EFECTIVO: Mediante el pago de moneda o billete hasta un monto establecido y el efectivo se controlara mediante facturas o recibos del dia controlado por tesoreria y la encargada de ingresar los recibos es la recepcionista
MONEDA EXTRANJERA : Es una forma de pago reconocida como divisas y solo se reciben a personas extranjeras y no de nacionalidad colombiana y por un monto establecido en el sitio
TARJETA DE CREDITO : Permite el pago aplazado del servicio adquirido por un determinado cupo o capacidad de pago
TARJETA DEBITO : Nos permite acceder al pago por medio de la cuenta corriente o de ahorros
TRAVEL CHECK : Son talones que los bancos expiden a extranjeros
CHEQUE : Documento de titulo valor personal o empresarial
CUENTA COMPAÑIA: La empresa se dirige al lugar mediante una carta con dias de anticipacion solicitando los servicios y relacionando las personas que lo van a tomar
3. CIERRE DE CAJERO
SOBRE DE REMISIÓN: Debe contener la cantidad que se introdujo con soportes de pago como ingresos, egreso, divisas y efectivo y se depositara dentro de la caja de seguridad
PLANILLA DE INGRESOS: En este documento se especifica la cantidad de dinero que ingreso en el transcurso del día se registran soportes de pago como son facturas ,cheques, vouchers, travel cheques, efectivo y divisas
4. PROCEDIMIENTOS ESPECIALES
ARQUEO: Es el procedimiento en el cual se cuenta el dinero en efectivo o dinero ingresado en la caja con soportes y la suma es la base o cantidad que debe haber en la caja
REEMBOLSO: Es el control de la base que tiene y se lleva a cabo con los recibos que se han pagado durante el día
PAID- OUT: Este método se llama a los pagos hechos por el cliente por concepto de prestamos y se cargan a la cuenta del cliente.
AVANCE: Es una transacción económica o pago con anterioridad mediante una comisión representada en un porcentaje despues de haber hecho el préstamo
ANTICIPO: Es un prestamo y la deuda se crgara a su cuenta
GLOSARIO
AJUSTE: modificación del saldo de una cuenta
ANTICIPO: Préstamo que se carga a una cuenta
ARQUEO : Comparación de soportes con dinero en efectivo
AVANCE : Préstamo de dinero para ser pagado en determinado tiempo
EGRESO: Salida de algún gasto económico
PAID-OUD: Es el pago hecho a nombre del cliente se cargan a la cuenta
PLANILLA DE INGRESOS:Muestra la cantidad de dinero que ingreso en el transcurso del dia
REEMBOLSO : Es el control de la base y se lleva a cabo mediante los recibos
SOBRE DE REMISIÓN: Cuenta con espacios para diligenciar lo que se encuentra por dentro de este
BIBLIOGRAFIA
http://sena-cajayauditoria.blogspot.com/p/manual-de-caja.html
http://www.angelfire.com/cantina/contaii/ACaja.htm
https://www.google.com.co/search?q=AJUSTE+DE+UNA+CUENTA+EN+UNA+CAJA&sa
https://www.google.com.co/search?q=AJUSTE+DE+UNA+CUENTA+EN+UNA+CAJA&sa
